Gewerbeberechtigung, SVA, Finanzamt – und du hast keine Ahnung? Du möchtest dich aber trotzdem so schnell wie möglich selbstständig machen? Nachfolgend findest du einen einfachen und vollständigen Leitfaden zur Gewerbeanmeldung in Österreich.
Trotzdem gibt es eine Sache vorab zu klären: Dieser Guide richtet sich an angehende Selbstständige, die ein „einfaches“ Geschäftsmodell haben und nicht unter reglementierte Gewerbe fallen. Auch wer gleich mit einer GmbH und Millionenbudgets startet, empfehle ich den Gang zu einem professionellen Berater. Alle anderen werden nach diesem Guide hoffentlich startklar sein :-)
Eine der meist gestellten Fragen klären wir vorab: Wie viel kostet mich die Selbstständigkeit in Österreich eigentlich? Ich kann in dem Fall nur für den häufigsten Fall – Gründung eines Einzelunternehmens – sprechen.
Folgende Kosten kommen in jedem Fall auf dich zu:
Folgende Kosten können optional auf dich zukommen:
Folgende Dinge solltest du im Vorfeld erledigen:
Du willst geschäftliche Zahlungen nicht mit privaten auf deinem Girokonto vermischen. Das führt nur zu unnötiger Arbeit im Nachhinein.
Eröffne daher gleich von Beginn an ein rein geschäftliches Konto.
Und nein, das kostet heutzutage nicht mal mehr etwas. Mein Tipp ist das kostenlose Geschäftskonto von HOLVI*. Ich bin dort selbst Kunde und kann mich nicht beschweren.
Ich kenne so viele, die vor der Gründung nicht zum Steuerberater gegangen sind. Erstens, weil sie denken, dass alles eh nicht so kompliziert ist und zweitens aus Trotz, weil absolut jeder dahergelaufene Klugscheißer meint, man soll vorab zu einem Steuerberater gehen ?
Das Internet weiß Vieles aber eben nicht alles. Und vor allem die spezifischen Fragen stehen meist nicht im nächsten Forum.
Fakt ist: Es hilft alles nichts. Man wird auch auf Fragen stoßen, die sich nicht wirklich googeln lassen.
Deshalb: Mach dir einen Termin für 1 Stunde mit einem Steuerberater aus und kläre die wichtigsten Dinge im Vorhinein. Das kostet dich einmalig zwischen 120 und 150 € exkl. Ust. Das Geld hast du und es ist gut investiert.
Es gibt ca. 80 Berufe, welche unter die „reglementierten Gewerbe“ fallen. Dazu gehören zum Beispiel Bäcker oder Uhrmacher. Wenn du dich in einem dieser Bereiche selbstständig machen möchtest, musst du nachweisen, dass du das auch wirklich kannst und nicht nur behauptest zu können.
Ich gehe aber mal vom Normalfall aus: Du machst irgendetwas, bei dem man im Endeffekt nichts wirklich können muss. OK, kleiner Spaß. Aber der Gesetzgeber möchte zumindest keinen Nachweis dafür haben. Das ist zum Beispiel bei einer Werbeagentur der Fall oder wenn du Wahrsagerin werden möchtest. Obwohl es doch gerade bei letzterem Gewerbe einen Befähigungsnachweis geben sollte ? Nun, sei’s drum. Diese Gewerbe nennt man dann „freie Gewerbe“.
In den meisten Fällen wird es freies Gewerbe sein. Du wirfst also einen Blick in diese Liste und schaust mal, was davon für dich passend sein könnte.
Es gibt Fälle, wo es extrem klar ist. Und es gibt Fälle, wo es extrem unklar ist. In beiden Fällen macht es Sinn, wenn du trotzdem mal bei der WKO anrufst und den Mitarbeiter am Ende der Leitung fragst, was er oder sie meint, wo du am besten aufgehoben bist.
Je nach Berater bekommst du dann verschiedene Antworten. Rufst du nochmal an, bekommst du wieder eine andere Meinung. Am Ende hast du dann 2-3 Gewerbevorschläge, aus denen du dir eines aussuchen kannst. Also… natürlich nicht wirklich. Aber irgendwie auch schon.
Das Ding ist: Gerade alles, was irgendwie in Richtung „Online Geld verdienen“ und Ähnlichem geht, ist etwas, bei dem sich niemand so wirklich einig ist, in welches Gewerbe das nun genau fällt. Neuland und so. Deshalb bekommst du dann Mehreres zu hören.
Nehmen wir an, du betreibst Affiliate Marketing. Du rufst also bei der WKO an und bekommst folgende Antworten zu hören:
Schlussendlich bleibt einem dann manchmal nichts anderes übrig, als das zu nehmen, was sich zumindest am plausibelsten anhört. Wirklich prüfen tut es in der Regel niemand.
Natürlich sollte es aber zu dem passen, was du machst. Manchmal kann es aber tatsächlich sein, dass du mehrere Gewerbe brauchst, wenn du mit unterschiedlichen Dingen Geld verdienst: Wenn du zum Beispiel Dropshipping betreibst, zusätzlich aber noch ein Bräunungsstudio eröffnen möchtest.
Gut zu wissen: Für einige wenige Berufe ist KEIN Gewerbeschein nötig – Diese Selbstständigen nennt man auch “Neue Selbstständige”.
Die Definition “Neue” ist also nicht davon abhängig, ob du dich gerade jetzt selbstständig machst, sondern mit WAS du dich selbstständig machst.
Dazu gehört beispielsweise folgende Berufe: Autoren, Gutachter, Physiotherapeuten, Psychotherapeuten, PSychologen, Künstler, Journalisten, Trainer, Fitnesstrainer, Hebammen, Pfleger, Logopäden, Tagesmütter, …
Mehr dazu findest du auf dieser Seite der WKO.
Die Rechtsform ist der rechtliche Rahmen, unter dem dein Gewerbe läuft. Die meisten Selbstständigen haben ein „Einzelunternehmen“.
Das bedeutet im Endeffekt, dass du im Geschäftsleben als natürliche Person (als du selbst) auftrittst und dementsprechend auch mit deinem Privatvermögen haftest.
Im Gegensatz dazu gibt es die „juristischen Personen“ wie zum Beispiel eine GmbH. In dem Fall ist deine persönliche Haftung zwar beschränkt, dafür gibt es aber auch mehr Pflichten, Vorgaben und Kosten.
Für einige der anschließend besprochenen Schritte benötigst du die Handy-Signatur.
Zugegeben, für die Gewerbeanmeldung an sich noch nicht, die kannst du gleich erledigen. Spätestens aber beim SVA-Teil. Die Handy-Signatur ist eine Art digitaler Ausweis und ermöglicht dir, behördliche Dokumente online zu signieren (unterzeichnen).
Hier kannst du dich anmelden:
https://www.handy-signatur.at/hs2/
Der komplette Vorgang dauert etwa 1 Woche, da du zur Bestätigung einen Brief mit einem Code nach Hause geschickt bekommst.
OK, jetzt geht's ans Eingemachte. Diese Dinge gibt es nach der Reihe zu erledigen:
Wenn du die vorbereitenden Schritte erledigt hast, weißt du bereits, wie das Gewerbe heißt, das du anmelden möchtest. Also zum Beispiel „Wahrsagerei“ :D
Die Voraussetzungen der Eröffnung eines Gewerbes sind:
Du benötigst:
Tipp: Wenn du keinen Scanner hast, lade dir eine Scanner-App aus dem Apple oder Android-Store herunter. Das sieht aus wie ein „richtiger“ Scan. Alternativ reicht aber auch ein einfaches Foto.
Alles klar? Dann geht’s hier zum Online-Formular zur Gewerbeanmeldung:
Wenn du Einzelunternehmen gründest, wähle "Natürliche Person" und anschließend "Ohne Vertretung":
Es folgen ein paar grundsätzliche Daten wie Name, Geburtsdatum, Geburtsort, Staatsangehörigkeit und Sozialversicherungsnummer:
Wohnadresse, Frage zum Aufenthalt sowie Telefonnummer:
Das folgende Feld kannst du überspringen, wenn du nicht im Firmenbuch eingetragen bist (in den meisten Fällen):
Gib im oberen Feld die ersten Buchstaben deines Gewerbes ein und klicke auf "Suchen" - Du bekommst eine Liste mit Vorschlägen, aus dem du das richtige Gewerbe auswählen kannst.
Anschließend noch das Startdatum deiner Selbstständigkeit sowie den Standort des Gewerbes (in manchen Fällen wird es gleich zur Wohnadresse sein):
Bestätigung, dass keine Gewerbeausschließungsgrund vorliegt:
Lade nun einen Scan oder Foto deines Reisepasses oder Personalausweises hoch:
Du bekommst nun eine komplette Übersicht, auf der du alle deine Angaben nochmals überprüfen kannst. Passt, alles, klicke auf "Senden". Fertig!
Damit hätten wir den ersten Teil erledigt. Das Gewerbe ist ab dem Tag deiner Anmeldung aktiv!
Das Gewerbeamt wird deine Gewerbeanmeldung nun verarbeiten und gibt automatisch auch der SVA Bescheid. Dass bedeutet allerdings NICHT, dass du dann auch bei der SVA angemeldet bist. Das erledigen wir nächsten Schritt.
Die schriftliche Gewerbeberechtigung bekommst du in wenigen Tagen per Post zugeschickt.
Die SVA-Kosten enthalten folgende Leistungen:
Alles klar? Handy-Signatur aktiviert?
Dann geht's hier zur Anmeldung bei der SVA:
https://www.svagw.at/formgen/?contentid=10007.782599&layout=fullWidth
Da nur sehr einfache Angaben abgefragt werden, werde ich in diesem Fall keine detaillierte Anleitung erstellen.
Wenn du Einzelunternehmer/in bist, im Kalenderjahr einen Umsatz unter € 30.000,00 (netto) und davon weniger als € 5.361,72 (netto) Gewinn hast, brauchst du nur die Unfallversicherung (€ 9,79 pro Monat) zu zahlen, hast dann aber auf der Kehrseite keinen Versicherungsschutz bei Krankheit etc.
Das gilt auch, wenn du dich nebenberuflich selbstständig machst. In so einem Fall hat man dann aber keinen (Versicherungstechnischen)-Nachteil, da man über den Arbeitgeber versichert ist.
Falls du dich aufgrund der besonderen Voraussetzungen nur für die Unfallversicherung entscheidest, achte darauf, dass du im Formular bei "Umsatz" einen Betrag von weniger als € 30.000 und bei "Gewinn" einen Betrag von weniger als € 5.300 eingibst.
Aber Achtung. Das wird am Jahresende natürlich auch geprüft.
Wenn du über diese Grenze kommst, gib der Sozialversicherungsanstalt so bald als möglich Bescheid. In dem Fall werden dir dann die vollen Beträge ab Beginn der Selbstständigkeit nachverrechnet.
Solltest du die Meldung vergessen oder "vergessen" und es nicht innerhalb von 8 Wochen melden, fallen 9,3 % Strafzuschlag an.
Wir haben die Gewerbeanmeldung und die SVA erledigt. Fehlt nur noch Finanzamt.
Hier gehts zum FinanzOnline-Login:
https://finanzonline.bmf.gv.at/fon/
Da du bisher vermutlich nur ein Angestelltenverhältnis hattest, musst du dein aktuelles Steuer-Formular in "verf24" ändern, in dem du erweiterte Felder für die Steuererklärung hast.
Um dem Finanzamt deine gewerbliche Tätigkeit mitzuteilen, logge dich bei FinanzOnline ein und gib im Suchfeld "verf24" ein.
Als Ergebnis kommt ein Formular namens "Erklärungswechsel":
Klicke auf das Formular, wähle aus, dass du in Zukunft Einkünfte aus selbstständiger Arbeit erwirtschaftest und fülle die restlichen Felder wie Umsatz, Gewinn im aktuellen sowie den Folgejahren aus:
Den "Bilanzstichtag" kann man sich selbst aussuchen, nachträglich dann aber auch nicht mehr ändern. Meistens nimmt man einfachheitshalber den 31.12.
Abschließend widmen wir uns noch ein paar häufigen Fragen.
Das ist zumindest nicht vorgesehen. Online ist es auch nicht möglich, ein früheres Datum als das heutige anzugeben.
Wenn du dich für eine Gewerbeanmeldung direkt beim Gewerbeamt ("Offline") entscheidest, kommt es auf den Beamten an und wie gut er an diesem Tag drauf ist. Man erzählt sich, dass es manche geschafft haben, ein Gewerbe bis zu 3 Monate rückwirkend anzumelden. Fest damit rechnen würde ich allerdings nicht.
Es gibt das Firmenbuch (Handelsregister), in welches man sich eintragen kann. Als Einzelnehmen muss man dies aber nicht tun und es ist in den meisten Fällen auch nicht notwendig.
Die Kehrseite ist, dass es dann keinen wirklichen Firmennamen gibt, sondern nur eine sogenannte "Geschäftsbezeichnung". Die Geschäftsbezeichnung muss deinen Vor- und Nachnamen enthalten.
Du kannst davor oder danach aber noch etwas individuelles setzen. Ein Beispiel wäre "Design Fuchs - Vorname Nachname". Ausschließlich "Design Fuchs" dürftest du dein Unternehmen aber nicht nennen.
Als Einzelunternehmer (was du vermutlich bist) bist du "Inhaber/in".
Die Bezeichnung "Geschäftsführer" darfst du in dem Fall nicht benutzen. Das wäre nur erlaubt, wenn du eine GmbH etc. hättest.
Wenn du Kleinunternehmer bist und nur Umsätze im Inland hast, dann nicht (außer du entscheidest dich auch unter einem Umsatz von € 30.000,00 zur Ausnahme von der Kleinunternehmerregelung).
* Sternchen: Ich verlinke auf Produkte, die ich AUSNAHMSLOS alle selbst besitze oder nutze. Mein versprechen ist also, dass ich nur für Dinge werbe, die ich WIRKLICH gut finde! Wenn du ein Produkt über die mit * markierten Links kaufst, kann eine Provision oder eine Werbekostenzuschuss an mich ausgezahlt werden. Das ermöglicht mir, diese Seite kostendeckend zu betrieben und dir im Gegenzug kostenlos Wissen weiterzugeben. Danke für deine Unterstützung & viel Spaß (und Erfolg) mit meinen Empfehlungen :-)
Newsletter
Inhalte: Tipps zu Unternehmertum & Selbständigkeit. Inklusive Benachrichtigung zu neuen Posts. Sporadisch exklusive Angebote. Der Versand erfolgt über den Dienstleister Mailchimp. Mit dem Abonnement des Newsletters erklärst du dich mit den entsprechenden Datenschutzbestimmungen einverstanden.
Anmerkung: das Holvi Geschäftskonto ist nicht mehr kostenlos. Dennoch scheint das Preisleistungs-Verhältnis zu passen. lg herbert
Danke Herbert für den Hinweis! Ja, das ist korrekt. Ich bin auch trotz Preiserhöhung bei Holvi geblieben! Eine Alternative ist Fyrst, die sind allerdings nicht für Österreich verfügbar.
LG Martin
Hallo Martin! Erstmal vielen Dank für die ganzen Tipps zum Thema "Gewerbe anmelden". Eine Frage stellt sich mir jedoch noch: Als Italiener habe ich keine österreichische SVN, sondern nur die italienische. Weißt du, ob es zwingend notwendig ist, für ein freies Gewerbe eine österreichische SVN bzw. e-card zu besitzen? Und wenn ja, kann man die kostenlos beziehen?
Ich wäre dir sehr dankbar für eine Antwort.
Hi Alex!
Gerne 🙂
Hm... ich denke nicht, dass du als Italiener eine österreichische SVN brauchst... du wirst ja vermutlich in Italien versichert sein, oder?
LG Martin
Trotz einer erfolgreich abgeschlossenen Lehre als Großhandelkaufmann und monatelangem Lernen über eine Firmengründung, ist es kompliziert was alles erledigt werden muss, da es ziemlich viel ist. Danke für die einfache Veranschauung.
Gerne 😊
Hallo Martin sehr informative und einfach! danke
eigentlich muss man keiner Österreich oder EU Staatsbürger sein um eine Gewerbeschein zu erlangen, wenn man eine A50 Aufenthaltsbewilligung hat oder?
Auch: wenn man keinen Pensionsbeitrag, Kranken und Umfallversicherung durch andere quellen zählt Zb duch einem angestellten Job, ist es doch sinnvoll eine Gewerbeschein zu haben wenn man andere tätigkeiten ausüben will. zb handwerkliches arbeit neben Künstlerish Tätikeiten. Oder darf ich doch gelegentlich als maler und Montage und Dach-klein reparatur- arbeiten neben meiner haupt-tätigkeit als Künstler; Also Stichwort "gelegentlich", oder sollte man als "Neu Selbständiger" für diesen "Projekten" anmelden. Was mir nicht klar ist: wo liegt das Pflicht in diesem fall, und was spare ich eigentlich, wenn ich nicht Gewerblich anmelde. danke
Hallo Mark,
gerne 😊
Melde dich am besten bei der WKO mit den Fragen. Die haben eine kostenlose Hotline für genau diese Fragen, welche dann von Juristen beantwortet werden.
LG Martin
Danke für dieses übersichtliche summary! frage zum letzten punkt "uid nummer": wie verfahre ich bei einer APP im APP Store (international) bzw. bei einem Online Shop - der auch zumindest europaweit, bzw weltweit versendet? Wie kommt man zu einer uid Nummer, sind kosten damit verbunden? danke vorab & LG Herby
Hallo Michi!
Eine UID-Nummer bekommst du vom Finanzamt zugewiesen, sobald du die Umsatzschwelle erreichst oder dich von der Kleinunternehmerregelung ausnehmen lässt. Kosten sind damit keine verbunden.
LG Martin
Hallo Martin,
vielen Dank für deinen äußerst wertvollen Beitrag, Du hast mir damit mehr geholfen, als jede andere Website davor.
Eine ganz klare und einfache Schritt-für-Schritt Anleitung 😊.
Vielen, lieben Dank!
Hallo Martin,
einen guten Namen hast du! 😉
Freut mich zu hören!
Viel Erfolg,
LG Martin
Danke für den tollen und ausführlichen Bericht.
Verstehe ich es richtig, dass der Autor nicht unter freies Gewerbe sondern Neue Selbstständige fällt?
Ich dachte immer es wäre ein freies Gewerbe...
Hallo Sonja!
Ich habe es nicht im Kopf, kann aber gut sein. Es müsste in der Liste der WKO stehen. Ansonsten dort einfach mal anrufen - Die helfen in der Regel schnell weiter!
LG Martin
Ein wirklich, wirklich toller Artikel der mir wahnsinnig geholfen hat bei meiner Gewerbeanmeldung - danke dafür!
Leider funktionieren aber nicht mehr alle Links, z.B. Anmeldung bei der SVA oder Liste der freien Gewerbe. Vielleicht kann man diese updaten... 🙂
Liebe Grüße,
Karina
Hallo Julia,
danke für den Hinweis! 🙂
Viel Erfolg,
LG Martin
Vielen Dank für die Hilfe,
der lInk zur Anmeldung bei der SVA:
https://www.svagw.at/formgen/?contentid=10007.782599&layout=fullWidth
funktioniert leider nicht mehr!
Liebe Grüße, Thomas
Hallo Thomas!
Vielen Dank für den Hinweis!
LG Martin
Super Auflistung, viel besser geht nicht mehr!
Und ich würde noch hinzufügen: lasst bitte 50 % eures Umsatzes auf dem Geschäftskonto liegen, ihr werdet es brauchen! 😉
Liebe Grüße
Gerald
Hallo Gerald!
Super Tipp, dem ich mich nur anschließen kann! 😉
LG Martin
Sehr guter Beitrag. Ich hätte aber eine Frage
"Hinweis: Solltest du weniger als € 30.000 Umsatz („Kleinunternehmer“) und weniger als € 5.361,72 pro Kalenderjahr verdienen ODER dich nur nebenberuflich selbständig machen, kannst du dich von den Kranken- und Pensionsversicherungsbeiträgen ausnehmen lassen. In so einem Fall würdest du nur die Unfallversicherung von € 9,79 monatlich zahlen, bist aber dann auch nicht Kranken- und Pensionsversichert."
Verstehe ich das richtig: ich bin dann als Privatperson nicht mehr Kranken- und Pensionsversichert? Und falls ich mich doch Kranken- und Pensionsversichern lassen würde, weißt du vielleicht wieviel das dann monatlich kosten würde?
Hallo Momo,
das was Daniela geschrieben hat.
Natürlich hast du als Kleinunternehmer auch die Möglichkeit, dich privat zu versichern.
LG Martin
Hallo Momo,
das wurde gleich ganz oben beantwortet:
"Der absolute Mindestbeitrag (unabhängig davon, ob du schon was verdienst) bei der SVA beträgt € 171,85 monatlich und berechnet sich von dem Punkt aus nach der Höhe des Umsatzes."
Hallo Martin,
cooler Beitrag. Kl. Ergänzung beim Thema Gewerbe anmelden: es ist m.M. MA63 für Wien
https://www.wien.gv.at/kontakte/ma63/index.html. (sind nur die Wegstaben verbuxelt :))
Finde auch die anderen Artikel sehr informativ.
Thx.
Lazar
Hallo Lazar,
danke für die Ergänzung! 🙂
LG Martin
Hallo Martin,
Danke für den hilfreichen Beitrag.
Kurze Frage: kannst du Steuerberater / Buchhalter in Wien im Bereich E-Commerce empfehlen?
Danke für Deine Einschätzung.
Lg Julian
Hallo Julian,
danke 🙂
Für diesen Bereich habe ich leider niemanden bei der Hand - wir haben uns um das Thema damals selbständig gekümmert, da einer im Team war, der das Ganze schon länger gemacht hat.
LG Martin